Контактный телефон:
+7 (495) 795-02-42
  • Заказать звонок

    Заказать звонок

    Поля отмеченные звездочкой (*) обязательны для заполнения.

    + 7 ( ) - -
    CAPTCHA
    Я даю банку разрешение на обработку моих данных
  • Написать нам

    Написать нам

    Поля отмеченные звездочкой (*) обязательны для заполнения.

    + 7 ( ) - -
    Благодарность
    • Благодарность
    • Претензия
    • Пожелание
    • Консультация по продуктам для физических лиц
    • Консультация по продуктам для юридических лиц
    CAPTCHA
    Настоящим даю свое согласие ООО КБ "Международный расчетный банк" на обработку моих персональных данных

Fatca


ООО КБ «Международный расчетный банк» зарегистрирован на портале Налоговой службы США в целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) в качестве участвующего финансового института, Банку присвоен идентификатор FATCA (Global Intermediary Identification Number, GIIN) WZRN1B.99999.SL.643

В целях соблюдения пункта 3 статьи 2 Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» в ООО КБ "Международный расчетный банк" утверждены следующие критерии отнесения клиентов (контрагентов) ООО КБ "Международный расчетный банк"к налоговым резидентам США, а также способы получения от клиентов необходимой информации для их отнесения к налоговым резидентам США:

Критерии отнесения клиентов (контрагентов) ООО КБ "Международный расчетный банк" к налоговым резидентам США

1. Физические лица признаются налоговыми резидентами США, если выполняется одно из следующих условий:

1.1. физическое лицо является гражданином США;

1.2. физическое лицо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I-551 («Green Card»);

1.3. наличие гражданства иностранного государства;

1.4. наличие вида на жительство в иностранном государстве;

1.5. наличие налогового резидентства в иностранном государстве;

1.6. наличие счета в США;

1.7. наличие телефонного номера, зарегистрированный в США;

1.8. наличие иных признаков иностранного налогоплательщика в системах Банка;

1.9. физическое лицо соответствует критериям долгосрочного пребывания.

Критерии долгосрочного пребывания:

Физическое лицо признается налоговым резидентом США, если оно находилось на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дней в течение 3 лет, включая

текущий год и два непосредственно предшествующих ему года. При этом сумма дней, в течение которых физическое лицо присутствовало на территории США в текущем году и за два предшествовавших года, 

умножается на установленный коэффициент:

* для текущего года - 1 (т.е. учитываются все дни, проведенные в США в текущем году);

* для прошлого года - 1/3;

* для позапрошлого года - 1/6.       

2. В отношении клиента – юридического лица:

Юридические лица признаются налоговыми резидентами США, если выполняется одно из следующих условий:

2.1. Страной регистрации/учреждения юридического лица являются США, при этом юридическое лицо не относится ни к одной из категорий юридических лиц, исключенных из состава специально указанных налоговых резидентов США;

2.2. место регистрация в соответствии с иностранным законодательством;

2.3. наличие контроля со стороны иностранных граждан и/или иностранных налоговых резидентов;

2.4. в составе собственников организации есть юридические и/или физические лица, являющиеся персонами США;

2.5. организация выдавала доверенность или предоставляла право подписи лицу, имеющему адрес в США;

2.6. наличие иных признаков иностранного налогоплательщика в системах Банка.

В отношении бенефициарных владельцев применяются критерии принадлежности к США, указанные для физических лиц.


Форма W-8BEN-E

Анкета ООО КБ "Международный расчетный банк", заполненная по форме W-8BEN-E